État des créances et des dettes

Mois Courant: Créances et dettes enregistrées dans l’entreprise au cours du mois en cours.
Année Courante: Créances et dettes totales cumulées depuis le début de l’année jusqu’à la date du rapport.

Le rapport État des Créances et des Dettes présente une vue d’ensemble des sommes que l’entreprise doit recevoir (créances) et celles qu’elle doit payer (dettes) à une date donnée. Il permet d’évaluer la situation financière à court et moyen terme en mettant en lumière les engagements financiers de l’entreprise envers ses clients et ses fournisseurs.